Aptitud financiera: ¿Qué es un plan 529?

Si desea ahorrar para los gastos de la educación superior de su hijo y, al mismo tiempo, reducir su obligación tributaria, considere abrir un plan 529. Existen dos tipos básicos: el plan de ahorro para la universidad y el programa de matrícula prepagada. Ambos son fáciles de configurar y ofrecen las mismas ventajas fiscales.

Plan de ahorro para la universidad
Cada estado cuenta con al menos un plan de ahorro 529. Puede usar el plan estatal que prefiera y usar el dinero ahorrado para invertirlo en cualquier universidad acreditada de Estados Unidos.

El programa de ahorro para la universidad de cada estado ofrece diversas opciones de inversión, así que busque el plan que mejor se adapte a sus necesidades financieras y educativas. Por ejemplo, algunos comienzan con inversiones agresivas y gradualmente se vuelven más conservadores. Otros ofrecen una "opción garantizada" que protege su capital, pero también permite cierto crecimiento de la inversión.

Plan de matrícula prepaga
Los planes de matrícula prepagada te permiten adquirir la totalidad o parte de una educación pública estatal a precios actuales. El valor de la inversión está garantizado para cubrir al menos la inflación de la matrícula universitaria. Esto te brinda mucha tranquilidad. Estos planes ofrecen una mejor tasa de rendimiento que las cuentas de ahorro y los certificados de depósito, no implican riesgo para el capital y, a menudo, están garantizados o respaldados por el estado.

Los planes de matrícula prepagada se ofrecen en cada estado (aunque no todos los estados tienen uno). La garantía de matrícula se basa en un promedio ponderado por matrícula de las tasas de matrícula de las universidades públicas de ese estado. Por lo tanto, si su hijo asiste a una universidad pública estatal, el plan cubrirá su matrícula y cuotas. Sin embargo, si asiste a una universidad privada o pública de otro estado, el plan pagará el promedio de la matrícula de la universidad pública estatal. En otras palabras, no perderá el dinero, pero podría no haber suficiente para cubrir el costo de la nueva institución. En ese caso, tendrá que cubrir la diferencia.

Ventajas fiscales y desventajas 
Tanto con los planes de ahorro para la universidad como con los de matrícula prepagada, siempre que destine la inversión a gastos educativos calificados, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre las ganancias. En el caso de los planes de ahorro, los gastos calificados incluyen matrícula, libros, materiales y alojamiento y manutención si el estudiante está matriculado al menos medio tiempo. En cambio, los programas prepagados generalmente solo cubren matrícula, alojamiento y manutención. Si utiliza el plan de su estado, también podría calificar para una deducción de impuestos estatales. Sin embargo, sus contribuciones no son deducibles en su declaración de impuestos federales.

Si retira dinero para fines no educativos, la parte correspondiente a las ganancias del retiro "no calificado" estará sujeta al impuesto sobre la renta y deberá pagar una multa del 10 %. Algunos estados incluso añaden una multa adicional del 10 % por retiro anticipado.

Si su hijo no necesita ni usa el dinero
Si su hijo no asiste a la universidad, puede cambiar el beneficiario a otro familiar que cumpla los requisitos y que sí lo haga. Esto le permitirá evitar las costosas penalizaciones por retiros no calificados. Además, si su hijo recibe una beca y no necesita todos o algunos de los fondos que ahorró en el plan, no se le penalizará por el resto del dinero que retire.

Tenga en cuenta que si la persona para quien estaba destinada originalmente la cuenta muere o queda discapacitada (y usted no transfiere la cuenta a otra persona), no se le cobrarán las multas cuando cancele la cuenta y retire los fondos.

¿Quién puede utilizar los planes 529?
Todos pueden beneficiarse de un plan 529. No hay límites de ingresos ni de edad. Si bien la mayoría de las personas usan estos planes para ahorrar para sus hijos, usted puede usarlos para cualquier persona, incluso para usted mismo.

Gestión del plan 529
Una de las ventajas de un plan 529 es que no tiene que hacer mucho para administrar la cuenta. La oficina del tesorero estatal o una compañía de inversión contratada como administradora del programa se encargan de ello. Sin embargo, todos estos profesionales tienen un precio: las comisiones de administración y de fondos pueden ser altas y, en algunos casos, incluso superan los beneficios del plan. Además, varios planes cobran una cuota de inscripción única, que oscila entre $10 y $90.

Cómo abrir un plan 529
Para saber qué ofrece cada estado y comparar y contrastar planes, visite el sitio web de College Savings Plans Network: www.collegesavings.org, o Savingforcollege.com en www.ahorroparalauniversidad.comMuchas instituciones financieras ofrecen información sobre los planes 529 y también la opción de inscribirse en el plan con ellos.

Después de decidir qué plan 529 usar, solo tiene que completar un formulario sencillo y hacer su primera aportación, que puede ser tan baja como $25. Asegúrese de inscribirse en depósitos automáticos para ahorrar fácilmente.

Ahorrar para la universidad con instrumentos de inversión con ventajas fiscales es una buena estrategia financiera. La educación superior puede suponer un gasto importante, y ahorrar e invertir con anticipación te ayudará a alcanzar este objetivo de forma eficiente.